O cronograma físico da disponibilidade financeira da empresa deve apresentar com clareza a diferença entre receitas e despesas. Definidas, respectivamente, como:
A Custos do empreendimento (mão de obra, materiais, leis sociais e demais custos) e Valor da obra (forma de pagamento e disponibilidade de caixa da empresa).
B Valor do empreendimento e Custo da administração da obra.
C Custo da obra (materiais, mão de obra etc) e Valor da administração da obra (equipamentos e ferramentas, consumos, refeições, transportes etc).
D Valor da obra (forma de pagamento e disponibilidade de caixa da empresa) e Custos do empreendimento (mão de obra, materiais, leis sociais e demais custos).
E Valor da administração da obra (equipamentos e ferramentas, consumos, refeições, transportes etc) e Custo da obra (materiais, mão de obra etc).