A Circular SUSEP nº 445/12 dispõe sobre controles internos específicos para
prevenção e combate aos crimes de lavagem de dinheiro ou ocultação de outros
bens e direitos. Com base nos dispositivos contidos na mencionada Circular
assinale a opção INCORRETA .
A Os detentores de mandatos eletivos dos poderes Executivo e Legislativo da União são
considerados pessoas politicamente expostas.
B Os procedimentos de controles internos devem contemplar a elaboração e execução de
programa anual de auditoria, a ser executado por auditores independentes, que verifique
o cumprimento dos procedimentos previstos na Circular, em todos os seus aspectos.
C As sociedades devem desenvolver e implementar procedimentos de controles
internos, efetivos e consistentes com a natureza, complexidade e riscos das operações
realizadas. Os procedimentos de controles internos devem contemplar a manualização
e implementação dos procedimentos de identificação, monitoramento, análise de risco e
comunicação de operações que possam constituir-se em indícios de lavagem de dinheiro
ou de financiamento ao terrorismo, ou com eles relacionar-se.
D As sociedades seguradoras e demais entidades supervisionadas, devem indicar um
diretor responsável pelo cumprimento do disposto na Lei nº 9.613/98, dos dispositivos da
Circular Susep nº 445/12 e demais regulamentações complementares.