A Companhia TributaPetro S.A. está fechando seu exercício
social de 2017, e recebeu algumas informações do
departamento fiscal:
Lucro Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social:
R$ 300.000,00
Adições Temporárias: R$ 30.000,00
Adições Definitivas: R$ 20.000,00
Exclusões Temporárias: R$ 10.000,00
Exclusões Definitivas: R$ 50.000,00
Sabe-se que a alíquota do IRPJ/CSLL é de 34%. Sabe-se
também que a entidade tem o direito legal de compensar
os saldos de Ativo Fiscal e Passivo Fiscal Correntes, e
os saldos de Ativo Fiscal e Passivo Fiscal Diferidos, conforme
orientações do Pronunciamento Técnico CPC 32
(itens 71 e 74).
Sendo assim, qual é o total, em reais, a ser registrado
como IR corrente e IR diferido, respectivamente, na Demonstração
do Resultado apresentada pela Companhia?