A Secretaria de Fazenda de um Estado da Federação mantém um
volume significativo de informações sensíveis armazenado em
seus sistemas informatizados. Porém, há indícios de que os
controles de tecnologia da informação (TI) têm sido
negligenciados, resultando em diversas deficiências no controle
de TI.
Tendo em vista a salvaguarda dos ativos do ente, procedimentos
de revisão periódica dos registros de tentativas de acessos e
comandos (não autorizados), com comunicação dos resultados ao
gestor competente, podem ser associados ao seguinte
componente do controle interno: