O setor contábil de uma empresa realizou em 30/10/2019 a
conciliação bancária da conta corrente que mantém no Banco X
para os ajustes necessários no razão contábil. Nesta data o
extrato bancário apresentava um saldo de R$ 12.000,00 e o razão
contábil na mesma data apresentava um saldo de R$ 10.000,00.
Foram identificados os seguintes fatos:
1. O Banco cobrou despesas bancárias no extrato no valor de R$
500,00 ainda não contabilizadas pela empresa.
2. Os cheques 001 e 002 que totalizam R$ 2.000,00 foram
emitidos e contabilizados pela empresa; entretanto, ainda
não foram sacados pelos favorecidos.
3. Foi creditado via TED o valor de R$ 4.500,00 a favor da
empresa ainda não contabilizado.
4. Depósito em cheque ainda não creditado pelo banco, mas já
contabilizado pela empresa no valor de R$ 4.000,00.
Após a conciliação bancária, o saldo correto da conta contábil
corresponde a: